Gotov poslovni plan tvrtke za proizvodnju mesnih delicija

* U proračunima se koriste prosječni podaci za Svijet

1. SAŽETAK PROJEKTA

Svrha projekta je organizacija poduzeća za proizvodnju suhomesnatih delicija u gradu Nižnji Novgorod. Cjenovna kategorija - premija. Realizacija se provodi kroz trgovine bez lanca, prodavaonice piva i HoReCa pogoni u segmentu visokih cijena. Zbog jednostavne proizvodne tehnologije, nepostojanja velikog broja proizvodne opreme, projekt karakterizira nizak nivo investicijskih i operativnih troškova, što značajno povećava njegovu konkurentnost. Također, konkurentnost poduzeća temelji se na originalnosti recepata koji se koriste u proizvodnji, što omogućuje razlikovanje od konkurencije.

Protiv uvođenja zapadnih sankcija i protu-sankcija, postupak supstitucije uvoza provodi se prilično uspješno. S obzirom na ovaj faktor, kao i na činjenicu da danas postoji mali broj sličnih proizvoda na tržištu, projekt se čini vrlo učinkovit i privlačan za ulagača. Ključni pokazatelji uspješnosti prikazani su u tablici 1.

Tablica 1. Ključni pokazatelji uspješnosti projekta

Rok otplate (PP), mjeseci

6

Razdoblje povrata popusta (DPP), mjeseci

6

Neto sadašnja vrijednost (NPV), rub.

1077586

Povrat ulaganja (ARR), %

36.46%

Interna stopa povrata (IRR), %

20.88%

Indeks profitabilnosti (PI)

1.18

2. OPIS PODUZEĆA I INDUSTRIJA

Mesne prerađevine jedna su od najtraženijih namirnica na svijetu. U Rusiji kultura hrane u pravilu osigurava prisustvo mesa u gotovo svim jelima: juhe, mnoge salate, topla (glavna jela), hladna predjela.

Mesne prerađevine znače proizvode od prirodnog mesa. GOST R 52427-2005 daje definiciju mesnih proizvoda: "prehrambeni proizvod proizveden sa ili bez upotrebe nemesnih sastojaka u čijem je receptu masni udio mesnih sastojaka iznad 60%."

Razlikuju se i sljedeći koncepti:

  • proizvod koji sadrži meso - masni udio mesa od 5% do 60%;

  • meso i povrće - masni udio mesa od 30% do 60%, koriste se biljni sastojci;

  • povrće i mesni proizvodi - koristi se masni udio mesa od 5% do 30%, biljni sastojci;

  • analog mesnog proizvoda - prehrambeni proizvod sličan mesnom proizvodu u smislu organoleptičkih karakteristika, proizveden mesnom tehnologijom upotrebom nemasnih sastojaka životinjskog i / ili biljnog i / ili mineralnog podrijetla, s masenim udjelom mesnih sastojaka ne većim od 5%.

Svinjetina i perad čine najveći udio konzumiranja mesa u Rusiji - oko 80% ukupnog broja.

Tržište mesa u Rusiji najveće je od prehrambenih proizvoda, ispred tržišta žita i mliječnih proizvoda. Ipak, ukupni kapacitet tržišta u 2015. smanjio se, nastavivši trend prošlih godina. Prema procjenama Instituta za poljoprivredne tržišne studije (IKAR), u 2015. godini on je iznosio 1, 6 milijuna tona, što je 1, 6% niže u odnosu na 2014. godinu. Stopa pada se, međutim, smanjila - s 2, 8% u 2014. godini. Na temelju službenih podataka o broju stanovnika u Rusiji, prosječna godišnja potrošnja mesa po glavi stanovnika na kraju 2015. iznosi 72, 6 kg / osobu.

Istodobno, zahvaljujući programu supstitucije uvoza, raste udio domaćih proizvođača, što potvrđuju podaci IKAR-a i Rosstata. Uvoz mesa u Rusiju smanjen je s 1, 8 milijuna tona 2014. godine na 1, 2-1, 3 milijuna tona u 2015. godini (-33%). Glavni čimbenici pokazali su se: zabrana isporuke svinjetine iz EU-a, deprecijacija rublje, zbog čega su uvezeni proizvodi gotovo nekonkurentni.

Ukupna proizvodnja mesa ruskih poduzeća u 2015. povećala se za oko 5%, dok je uzgoj peradi pokazao najviše stope rasta (+ 8% do 2014.). Proizvodnja svinja rasla je istim stopama tijekom posljednjih godina (+ 4, 5% do 2014.); proizvodnja govedine neprestano opada (-1, 1% do 2014.). Postoji tendencija povećanja udjela korporativnih proizvođača smanjenjem udjela privatnih poljoprivrednih gospodarstava. Kao dio sektora peradi, proizvodnja purećeg mesa najaktivnije raste - sve je popularnija u Rusiji.

Slika 1. Dinamika tržišnog kapaciteta svinjskog mesa u 2013.-2015., Milijuna tona

Slika 2. Dinamika kapaciteta tržišta peradarskog mesa u 2013. - 2015., milijuna tona

Slika 3. Dinamika kapaciteta tržišta goveđeg mesa u 2013. - 2015., milijuna tona

Dinamika cijena mesa različita je za svaki tržišni segment. Međutim, opći faktor utjecaja bilo je smanjenje solventnosti stanovništva, što je dovelo do obuzdavanja, pa čak i neznatnog pada veleprodajnih cijena do kraja 2015., uslijed rastućih troškova proizvodnje. U isto vrijeme, maloprodajne cijene se praktički nisu smanjivale; naprotiv, cijene govedine, u veleprodaji, porasle su u maloprodaji.

Negativni ekonomski čimbenici u 2014.-2015. Doveli su do nedostatka novih projekata u području stočarstva. Ulaganje u razvoj vršili su samo postojeći veliki tržišni sudionici zbog uspostavljenih odnosa s bankama, dostupnosti relativno likvidne imovine, nižih troškova kapitala u usporedbi s novim igračima.

Prema IKAR-u, u 2016. se očekuju ostvarenja dva suprotstavljena trenda u industriji. S jedne strane, porast će proizvodnje svinjetine i peradi, prvenstveno zahvaljujući domaćim proizvođačima sa padom uvoza. S druge strane, smanjena potrošačka sposobnost i smanjena potrošnja. Očekuje se pomak potražnje prema najjeftinijim proteinima - piletini. U skladu s tim, očekuje se daljnje sniženje veleprodajnih cijena ostalih vrsta mesa, što s povećanjem premije košta, može dovesti do odlaska određenog broja igrača s tržišta.

Prednost za proizvođače mogao bi biti razvoj izvoznih tržišta. S obzirom na slabu poziciju rublje u odnosu na svjetske valute, ruski proizvodi mogu postati visoko konkurentni na stranim tržištima. U 2015. godini volumen izvoza je već porastao dostigavši ​​cilj od 100 tisuća tona težine proizvoda. Opseg izvoza u zemlje Carinske unije raste, provedene su probne isporuke goveđeg, pilećeg i purećeg mesa u zemlje kao što su Bahrein, Ujedinjeni Arapski Emirati, Jordan i brojne afričke zemlje.

Od siječnja do ožujka 2016. stoka i perad (u živoj težini) proizveli su 188, 6 tona više nego u istom razdoblju 2014. (+ 8, 4%). Povećanje je posljedica rasta proizvodnje:

  • svinje za klanje - za 13, 6%;

  • ptice - za 6, 8%;

  • goveda - za 1, 9%.

U siječnju i ožujku 2016. industrijska proizvodnja govedine povećana je za 11, 8% u odnosu na isto razdoblje 2015. godine. Proizvodnja svinjskog mesa - za 12, 0%. Proizvodnja peradi - za 5, 9%.

U siječnju i ožujku 2016. uvoz u naturi porastao je za 2, 6% u odnosu na isto razdoblje 2015. godine; u vrijednosti, to je za 25, 4% manje.

Slika 4. Dinamika financijskih pokazatelja industrije u odjeljku OKVED 15.1 u 2012.-2015., Tisuća rubalja

Kao što pokazuju analize tržišta, proizvodnja mesnih proizvoda - uključujući mesne delicije - obećava je područje aktivnosti. Vjernost kupaca u segmentu visokih cijena mnogo je viša od prosjeka i niske. Glavni naglasak u razvoju projekta je povećanje svijesti o robnoj marki i stvaranje vjerne publike krajnjih korisnika.

Poduzeća su organizirana u iznajmljenim prostorima na teritoriju industrijskog kompleksa u Nižnjem Novgorodu. Nižnji Novgorod je grad u središnjoj Rusiji, administrativno središte savezne oblasti Volge i regije Nižnji Novgorod. Važno gospodarsko, industrijsko, znanstveno, obrazovno i kulturno središte. Stanovništvo grada je 1, 27 milijuna.

Tvrtka je organizirana "od nule", troškovi ulaganja usmjereni su na nabavu osnovnih sredstava i formiranje fonda obrtnog kapitala sve dok poduzeće ne dosegne povrat ulaganja.

3. OPIS ROBE I USLUGA

Tvrtka proizvodi delicije od svinjetine i goveđeg mesa s vakuumom. Proizvodi udovoljavaju zahtjevima GOST 22708-2015 "Sirova kobasica i dimljene kobasice."

Proizvodi se izrađuju od visokokvalitetnih sirovina domaćih proizvođača. Sve sirovine imaju certifikate o sukladnosti, veterinarske certifikate i druga potrebna odobrenja. Tehnologija proizvodnje - takozvani "dom" bez upotrebe konzervansa, pojačivača ukusa i drugih aditiva. Maksimalni rok trajanja gotovih proizvoda u vakum ambalaži na sobnoj temperaturi je 1 mjesec.

Pakiranje - meka plastična folija s logotipom proizvođača i svim potrebnim oznakama u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije: sastav, rok trajanja i uvjeti skladištenja, podaci o proizvođaču i tako dalje. Neto težina svake jedinice je 350 g (± 5%).

Tablica 2. Asortiman projekta i opis proizvoda

broj

ime

opis

1

"Basturma u Nižnjem Novgorodu"

Sušena goveđa delicija sa začinima

2

"Pogoršanje govedine"

Sušena goveđa delicija u mješavini ljute paprike i ostalih začina

3

"Gotovo jamon"

Sušena svinjska delicija, napravljena uz maksimalno podudaranje s tradicionalnim španjolskim receptom iz ruskih mesnih sirovina

4

„Konjak svinja za pivo“

Sirova svinjetina natopljena u konjaku s biljem i začinjenim začinima

Tablica 3. Promjenjivi troškovi i prodajna cijena

ROBE / USLUGE

TROŠKOVNE JEDINICE, trljati.

TRGOVINSKA VRIJEDNOST, %

JEDINI TROŠKOVI, trljati.

1

Nižnji Novgorod Basturma, 350 g

102

100%

205

2

Goveđi flaš, 350 g

108

100%

216

3

Gotovo jamon, 350 g

96

100%

191

4

Konjak svinja za pivo, 350 g

137

100%

274

4. PRODAJA I TRŽIŠTE

Asortiman projekta je dan, a prodajne cijene dane u tablici. 2 i Tab. 3. Prodajni kanali:

  • ustanove HoReCa segmenta su restorani i kafići, uglavnom orijentirani na širok alkoholni asortiman, jer su svi proizvodi dobar zalogaj za lagana i jaka alkoholna pića i mogu se koristiti, na primjer, kao sastavni dio "mesne ploče"

  • vina za pivo s asortimanom visokih cjenovnih kategorija

  • maloprodajne prodavaonice prehrambenih proizvoda smještene u elitnim gradskim četvrtima

Privlačenje klijenata i rad s njima obavljaju prodajni zastupnici u skladu s utvrđenim planom prodaje.

Ciljna publika (krajnji korisnici) - uglavnom muškarci u dobi od 23 do 50 godina, s visokom razinom prihoda (od 50 000 rubalja), s različitom redovitošću, konzumiranje alkohola.

Koriste se miješane metode promocije: neovisna promocija od strane kupaca, neovisna promocija branda od strane proizvođača, zajednička promocija. Promotivni zadaci određuju se mjesec dana unaprijed u skladu s planiranim budžetom za oglašavanje.

Sljedeće mjere mogu se pripisati neovisnoj promociji od strane proizvođača:

  • tiskanje i distribucija letaka na prodajnim mjestima projektnih proizvoda

  • povećanje svijesti o robnoj marki putem oglašavanja na društvenim mrežama

Oglašavanje na društvenim mrežama ne obuhvaća cjelokupnu ciljnu publiku projekta, pa je pažnja usredotočena na sljedeći segment: muškarci u dobi od 23 do 33 godine, pretplaćeni na grupe i javne klijente (distributere) projekta, kao i druge HoReCa ustanove, državni praznici o gradu. Korištene društvene mreže vk.com, facebook.com, Instagram servis.

Ispunjavanje stranica projekta provodi se u skladu s planom sadržaja koji predviđa objavljivanje 2-3 unosa dnevno:

  • koristan sadržaj - samostalno pripremljeni recepti za predjelo, povijesne činjenice, savjeti za odabir kvalitetnih mesnih proizvoda (35% volumena)

  • zabavni sadržaj - šale, priče, zanimljive činjenice (25% volumena)

  • reklamni sadržaj (20% volumena)

  • koji uključuju sadržaj - nagradne igre, ankete, klađenje; moguće zajedničko držanje s kupcima (20% volumena)

Konkurentnost projekta temelji se na visokokvalitetnim proizvodima, za čiju izradu se koriste samo visokokvalitetne sirovine i ne koriste se konzervansi, boje i drugi aditivi. Ta se činjenica posebno ističe u svim reklamnim događajima. Značajke formulacije i tehnologije proizvodnje pružaju doista originalan okus proizvoda visokih organoleptičkih karakteristika.

Do danas, grad predstavlja proizvode triju proizvođača koji se mogu pripisati izravnim konkurentima projekta. Uporedne karakteristike date su u tablici. 3.

Tablica 3. Usporedne karakteristike projekta i konkurenti

broj

ime

Opis i značajke

1

projekt

Proizvodnja je smještena u prodajnoj regiji. Koriste se visokokvalitetne sirovine, ne koriste se konzervansi i boje. Prikladna logistika vlastitim prijevozom, velika brzina reakcije na zahtjeve kupaca. Mali asortiman

2

Snack shmeki

Proizvodnja - Moskva, što znači dugo logističko rame i nisku stopu reakcije; U regiji nema vlastitog skladišta. Širi asortiman (12 artikala), cijena je 10-15% niža. Način industrijske proizvodnje pomoću kemijskih aditiva. Neoriginalni ukus, prosječne organoleptičke karakteristike

3

San zvijeri

Proizvodnja - Jekaterinburg, što znači još dužu logističku polugu. Međutim, distribuira se putem nižegrodskog distributera zalogaja. Način industrijske proizvodnje, uski raspon, niske organoleptičke karakteristike. Cijena - 15-20% niža

4

Mesni raj

Proizvodnja - Moskva, nema vlastito skladište u regiji. Širok raspon, visoke organoleptičke karakteristike, metoda industrijske proizvodnje koja koristi veliki broj aditiva. Prilično široka mreža klijenata. Razina cijena odgovara projektnim cijenama

Potražnja za proizvodima ovog proizvoda nema izraženu sezonalnost, jer se mesne delicije mogu jesti samostalno i kao grickalice za lagana alkoholna pića, čija je potražnja ljeti veća, i jaka pića, čija je potražnja zimi veća. Planirana prodaja prikazana je u tablici. 4.

Tablica 4. Planirana prodaja

ROBE / USLUGE

PROSJEČNI PLANIRAN volumen prodaje, jedinica / mjesec

CIJENA ZA JEDINU., Rub.

PRIHODI, trljati.

VARIJALNI TROŠKOVI, trljati.

1

Nižnji Novgorod Basturma, 350 g

2000

205

409200

204600

2

Goveđi flaš, 350 g

1000

216

216000

108000

3

Gotovo jamon, 350 g

1500

191

286500

143250

4

Konjak svinja za pivo, 350 g

1500

274

411000

205500

ukupno:

1322700

661 350

5. PLAN PROIZVODNJE

Tvrtka je smještena na iznajmljenom prostoru u sklopu industrijskog kompleksa. Soba je površine 30 m2, udovoljava svim zahtjevima regulatornih tijela Ruske Federacije. Sve su komunikacije povezane, postoje pogodni pristupni putevi.

Tehnologija proizvodnje ne zahtijeva specijaliziranu opremu. Meso se dobiva u začinima i solima ili se natapa u posebnoj slanoj vodi (na primjer, „Konjska svinja do piva“), nakon čega se suši u udubini. Sve operacije stručnjaci projekta izvode ručno. Proizvodni ciklus traje oko 27-30 kalendarskih dana. Izrađuje se plan proizvodnje u skladu s planiranim količinama prodaje.

Nakon što meso dosegne traženo stanje, reže se i pakira u vakuum pakiranje. Pakirani i zapakirani proizvodi presavijaju se u kartonske kutije. Moguće su dvije mogućnosti polaganja:

  • prema ocjeni - ako se roba proizvodi u skladištu, jedna kutija jednog razreda proizvoda u jednoj kutiji

  • u skladu s karticom konfekcije - ako robu treba poslati kupcu u skladu s narudžbom, u kutiju se pakira potrebna količina robe različitih sorti

U proizvodnji se koriste samo visokokvalitetne sirovine domaćih proizvođača. Sirovine moraju nužno imati sve certifikate - sukladnost, veterinarske i druge. Gotovi proizvodi dva puta mjesečno prolaze dobrovoljnu selektivnu kontrolu kvalitete u Istraživačkom institutu "Pishcheprom".

Dostava gotovih proizvoda od strane naručitelja vrši se na osobnom vozilu inicijatora projekta. Moguća je isporuka na dan narudžbe, što predstavlja značajnu konkurentsku prednost.

6. ORGANIZACIJSKI PLAN

Temelj projektnog tima je njegov inicijator, koji obavlja sve upravljačke funkcije, kao i niz drugih. Da bi to učinio, posjeduje sva potrebna znanja i vještine u području poduzetništva i proizvodnje hrane. Inicijator projekta izravno razvija recepte i tehnologiju proizvodnje; za tehnologiju se prepoznaje da je u skladu sa zahtjevima projektne i regulatorne dokumentacije (GOST) na temelju provjera kvalitete provedenih u istraživačkom institutu Pishcheprom.

Kao pravni oblik odabran IP. Porezni obrazac je pojednostavljeni porezni sustav s poreznim predmetom "prihod umanjen za rashode", stopa je 15%. Organizacijska struktura poduzeća je jednostavna i podrazumijeva linearnu podređenost svih zaposlenika inicijatorima projekta. Računovodstvo je vanjsko.

Budući da je proizvodni ciklus otprilike mjesec dana, u prvom mjesecu prodaje nema prodaje. To se razdoblje može smatrati pripremnim. Tijekom razdoblja zaključuju se ugovori o nabavi s kupcima (inicijator projekta provodi posao), kao i zapošljavanje osoblja. Od drugog mjeseca započinje operativna faza.

Tablica 5. Osoblje i plaće

Naziv posla

Plaća, RUB

Broj ljudi

FOTOGRAFIJA, RUB

upravni

1

računovođa

2500

1

2500

proizvodnja

6

Radnik u radionici

25000

2

50000

7

paker

20000

1

20000

trgovački

13

Predstavnik prodaje

25000

2

50000

ukupno:

122 500, 00 ₽

Socijalni odbitci:

36.750, 00 USD

Ukupan odbitak:

159 250, 00 ₽

7. FINANSIJSKI PLAN

Financijski plan izrađuje se za petogodišnje razdoblje i uzima u obzir sve prihode i troškove projekta. Prihod se odnosi na prihod iz poslovnih aktivnosti; ostali prihodi (od ulaganja, od prodaje osnovnih sredstava) nisu prikazani. Godišnji prihod nakon postizanja planiranih količina prodaje je 15, 9 milijuna rubalja; neto dobit nakon poreza - 4, 0 milijuna rubalja.

Investicijski trošak projekta iznosi 909.500 rubalja, od čega vlastiti fondovi pokretača projekta iznose 500.000 rubalja. Planira se pokriti nedostajući volumen privlačenjem zajma banke na razdoblje od 24 mjeseca po stopi od 18% godišnje. Otplata zajma vrši se anuitetnim plaćanjem, kreditnim praznicima - tri mjeseca.

Tablica 6. Troškovi ulaganja

NAZIV

AMOUNT, trljati.

Nekretnine

1

Priprema proizvodnog pogona

100000

oprema

4

Set opreme za glavni ciklus

270000

5

Stroj za vakuumsko pakiranje

49 500

Nematerijalna imovina

11

Certifikacija proizvoda

15000

12

Pokretanje reklamne kampanje

70000

Obrtna imovina

16

Obrtna imovina

285000

17

Otkup sirovine

120000

ukupno:

909 500 ₽

Vlastita sredstva:

500 000, 00 ₽

Potrebna posuđena sredstva:

409 500 ₽

brzina:

18.00%

Trajanje, mjeseci:

24

Promjenjivi troškovi uključuju troškove kupnje sirovina, električne energije utrošene u procesu proizvodnje, kao i ambalažnog materijala (tablica 3). Fiksni troškovi (tablica 7) uključuju najamninu, oglašavanje, komunalne račune, amortizaciju i ostale tekuće troškove. Visina amortizacije određuje se linearnom metodom na temelju vijeka trajanja osnovnih sredstava od pet godina.

Tablica 7. Fiksni troškovi

NAZIV

IZNOS PO MJESECU, rub .

1

najam

24000

2

oglas

35000

3

Komunalna plaćanja

5000

4

Telefonija i Internet

1200

5

amortizacija

5 325

6

Troškovi prodaje

3000

7

Troškovi upravljanja

2000

8

Kontrola kvalitete

5000

ukupno:

80 525 ₽

Detaljan financijski plan nalazi se u App. 1.

8. OCJENA UČINKOVITOSTI

Procjena učinkovitosti i investicijske atraktivnosti projekta provodi se na temelju detaljne analize financijskog plana i jednostavnih i integriranih pokazatelja uspješnosti (tablica 1). Kako bi se zabilježile promjene vrijednosti novca tijekom vremena, koristi se metoda diskontiranja novčanog toka. Diskontna stopa je 12%.

Jednostavno (PP) i sniženo (DPP) razdoblje povrata - 6 mjeseci. Neto sadašnja vrijednost (NPV) - 1, 08 milijuna rubalja. Interna stopa povrata (IRR) je 21%. Indeks profitabilnosti (PI) - 1, 18. Svi ovi pokazatelji svjedoče o visokoj učinkovitosti i investicijskoj atraktivnosti projekta.

9. GARANCIJE I RIZICI

Za procjenu rizika povezanih s provedbom projekta provodi se analiza unutarnjih i vanjskih čimbenika. Unutarnji čimbenici uključuju:

  • neusklađenost kvalitete proizvoda sa zahtjevima projekta i tržišta - mogu biti uzrokovani različitim razlozima: neusklađenost s tehnologijom, nekvalitetne sirovine; potrebno je stalno pratiti kvalitetu proizvoda i utvrđivati ​​uzroke odstupanja, a zatim ih odmah ukloniti

Vanjski faktori uključuju:

  • pojava izravnih konkurenata na tržištu sa sličnim proizvodima - ne čini se kritičnim za projekt zbog jedinstvenih recepata i tehnologija korištenih u projektu; potrebno je što prije formirati vjernu publiku zbog PR događanja

  • rast cijena sirovina - čini se vjerojatnim; djelomično se može nadoknaditi profitabilnošću poduzeća; u slučaju značajnog rasta cijena sirovina, povećanje cijena gotovih proizvoda je neizbježno, što nije izrazito kritično zbog sistemske prirode problema - svi će konkurenti biti prisiljeni poduzeti isti korak

10. PRIJAVE

DODATAK

Financijski plan

Denis Mirošničenko

(c) www.clogicsecure.com - portal za poslovne planove i vodiče

2019/08/18

Popularni Postovi