Poslovni plan za proizvodnju poluproizvoda od knedle

* U proračunima se koriste prosječni podaci za Svijet

1. SAŽETAK PROJEKTA

Svrha projekta je organizacija proizvodnje poluproizvoda za knedle u Rostovu na Donu. Cjenovni segment je srednji. Glavni kanal prodaje je prodaja putem gradskih prodavaonica prehrambenih proizvoda. Proizvodni kapacitet - 95 kg / h.

Proizvodnja se nalazi na iznajmljenom prostoru. Potražnja za projektnim proizvodima zbog preferencija Rusa prema hrani i praktičnosti pripreme smrznutih knedla. Knedle su jedno od tradicionalnih ruskih jela.

Investicijski fondovi usmjereni su na nabavu osnovnih sredstava - proizvodne linije, kao i na formiranje fonda obrtnog kapitala iz kojeg se pokrivaju planirani gubici projekta dok se ne dostigne povrat.

Tablica 1. Ključni pokazatelji uspješnosti projekta

Rok otplate (PP), mjeseci

9

Razdoblje povrata popusta (DPP), mjeseci

9

Neto sadašnja vrijednost (NPV), rub.

787 344

Povrat ulaganja (ARR), %

23.01%

Interna stopa povrata (IRR), %

13.74%

Indeks profitabilnosti (PI)

1.12

2. OPIS PODUZEĆA I INDUSTRIJA

Jedinstvenost tržišta pekmeza leži u njegovom smještaju na spoju dva segmenta - poluproizvodi od mesa i smrznuta hrana. Rusko tržište knedla već je odavno dostiglo fazu zasićenja. Razina konkurencije iz tog razloga je prilično visoka. Knedle čine otprilike polovicu tržišta smrznutih poluproizvoda, čiji se ukupni kapacitet procjenjuje na 1, 25 milijuna tona ili 3, 5 milijardi dolara.

Izrazita karakteristika u segmentu knedle je konzervativnost potrošača u preferencijama ukusa, što onemogućuje konkurenciju zbog uvođenja novih proizvoda - recept ostaje gotovo nepromijenjen, s izuzetkom malih poboljšanja. Dakle, natjecanje se odvija uglavnom u području marketinških aktivnosti.

Osim žestoke interne konkurencije, segment knedle suočen je i s konkurencijom srodnih proizvoda - hinkali, manti i ostalih smrznutih mesnih proizvoda. Smanjenje prodaje knedla primijetili su stručnjaci i prije početka ekonomske krize u zemlji. Ipak, segment i dalje zauzima vodeću poziciju na tržištu zamrznutih poluproizvoda.

Glavni trend cijelog tržišta tijekom krize je pomak potražnje prema jeftinijim proizvodima. Dakle, ukupna konzumacija raviola posljednjih godina nije pokazala naglo smanjenje. U isto vrijeme, glavni zahtjevi potrošača za ovu vrstu proizvoda su jednostavnost, relativno niska cijena i jednostavnost pripreme. Novine koje se periodično pojavljuju na tržištu (knedle sa jelenovim ili medvjeđim mesom, srnom i sl.) Pokazale su se da nisu tražene.

Popularnost knedle u Rusiji nastaje ne samo zbog tradicionalnih preferencija okusa stanovništva, već i zbog njihove jednostavnosti pripreme; Ovu vrstu proizvoda posebno traže pojedine skupine stanovništva - studenti, umirovljenici, neoženjeni muškarci - zbog relativno niskih troškova i visokog kaloričnog sadržaja. Prema istraživanjima, učenici nabavljaju knedle pet do šest puta češće, a umirovljenici - tri do četiri puta češće od prosječnog potrošača. 73% stanovnika gradova sa 100 tisuća stanovnika ili više kupuje knedle barem jednom u tri mjeseca. Potrošnja knedla po glavi stanovnika je 4-4, 5 kg godišnje.

Proizvodnju u segmentu knedle pretežno predstavljaju regionalni igrači, čiji proizvodni kapaciteti uglavnom nisu veći od zadovoljavajućih, što predstavlja rizik za kvalitetu gotovog proizvoda i stabilnost formulacije. Danas su na tržište desetaka najvećih gradova u Rusiji registrirano više od 300 glavnih proizvođača i preko 500 marki.

Drugi tržišni trend je da potrošači sve više paze na sastav proizvoda i njegovu prirodnost. Tako knedle s visokim sadržajem soje, aroma, boja i drugih stvari postaju sve manje. Ocjenjuje se sastav i kvaliteta punjenja, kao i kvaliteta brašna, te specifična težina tijesta i punjenje gotovih proizvoda. Prednost se daje onim proizvodima u kojima je specifična težina mesa veća.

Prema istraživačima tržišta, danas svi proizvođači nude gotovo isti proizvod pod različitim nazivima: tijesto i mesni proizvodi s punjenjem od govedine, svinjetine, teletine i peradi. Tako se konkurentske prednosti osiguravaju promocijom branda i odanošću prema njoj, aktivnim marketinškim kampanjama i kupnjom najboljih polica u trgovačkim lancima. Za razliku od aktivnosti velikih igrača, mali proizvođači mogu koristiti uspostavu partnerstva s mrežnom maloprodajom i prodajom knedla po masi. S jedne strane, ponderirani proizvodi nadahnjuju više povjerenja kod potrošača, a s druge strane smanjuju troškove proizvodnog procesa zbog nedostatka ambalaže. Taj se format planira koristiti u provedbi projekta.

Za potrebe projekta, poduzeće će se organizirati „od nule“ u Rostovu na Donu. Rostov na Donu je administrativno središte Južnog saveznog okruga i regije Rostov. Stanovništvo grada je 12 milijuna ljudi. Grad je glavno gospodarsko, industrijsko, kulturno i povijesno središte regije.

Tvrtka je smještena na zakupljenom području na području industrijskog kompleksa; područje ispunjava sve zahtjeve projekta i nadzorna tijela. Tvrtka proizvodi knedle u obliku smrznutih poluproizvoda.

3. OPIS ROBE I USLUGA

Proizvodi tvrtke su klasični knedle koje se prodaju po masi u obliku smrznutih poluproizvoda. Knedle su proizvodi od nemasnog tijesta punjenog mljevenim mesom (ponekad ribom) koji se kuhaju u vodi kako bi se postigla spremnost za konzumaciju. Za proizvodnju projektnih proizvoda koriste se svinjetina i mljevena govedina, kao i niz drugih sastojaka za poboljšanje okusa.

U proizvodnji se koriste samo prirodni proizvodi s regionalnih poljoprivrednih gospodarstava, koji imaju visoku reputaciju u području kvalitete i pouzdanosti opskrbe. Recept za proizvod osigurava dobavljač opreme, što jamči visoku kvalitetu i stabilnost u proizvodnji, jer je recept već dugi niz godina prošao test vremena u proizvodnji u drugim regijama zemlje.

Tvrtka proizvodi takozvane male knedle težine do 5-7 grama, oblik je polumjesec. Tijesto za knedle od vlage - 30-39%. Koristi se prethodno prosijano pšenično brašno bez nečistoća. Proporcionalni omjer punjenja i tijesta je 40x60%.

Za proizvodnju brašna koristi se: 10 kg brašna - 36% vode, 2% biljnog ulja. Mljevena govedina - 5, 5 kg (na 10 kg brašna), mljevena svinjetina - 6 kg (po 10 kg brašna), svinjska mast - 2, 5 kg (po 10 kg brašna), sol - 120 g (po 10 kg brašna),

Gotovi proizvodi se isporučuju na mjesto prodaje u stanju dubokog zamrzavanja u zapečaćenim plastičnim vrećicama.

Tablica 2. Troškovi proizvodnje i prodajna cijena

ROBE / USLUGE

TROŠKOVNE JEDINICE, trljati.

TRGOVINSKA VRIJEDNOST, %

JEDINI TROŠKOVI, trljati.

1

Svinjski knedle, kg

175, 0

35%

236

2

Goveđi knedle, kg

185, 0

35%

250

4. PRODAJA I TRŽIŠTE

Glavni kanal prodaje je prodaja kroz Rostov na Donu putem maloprodajnih trgovina. Proizvodi pripadaju cjenovnom segmentu „standard +“, što znači da su ciljna publika projekta uglavnom mladi parovi (23-30 godina) sa prosječnom razinom prihoda (od 30 tisuća rubalja po osobi mjesečno), koji aktivno grade karijeru i nemaju veliku količina vremena utrošenog na kućanske poslove, uključujući kuhanje. Stoga se čini najprikladnijom surađivati ​​s trgovinama smještenim u novim spavaćim područjima, najpopularnijim među mladim obiteljima, kao što je mikroskopski okrug Leventsovsky ili mikroračun Suvorovsky.

Konkurentna razlika proizvoda je u tome što je s relativno malom težinom jednog tijesta tijesto tanko i ne pokvari okus punjenja. Tako je moguće prenijeti prirodni okus pravog mesa. Kao što pokazuju tržišne studije, glavni nedostatak knedla proizvedenih na industriji jest što potrošači smatraju prekomjernu masu tijesta i malu masu punjenja.

Osim toga, prodaja proizvoda u težini, bez prethodnog pakiranja, može značajno smanjiti troškove proizvodnje zbog nepostojanja spremnika (ambalaže). Dakle, proizvod postaje visoko konkurentan proizvodima istog cjenovnog segmenta.

Prodajni predstavnici gotovih proizvoda bave se prodajom. Predstavnici prodaje najveći dio svog radnog vremena provode na terenu, obilazeći postojeće i potencijalne kupce. Ostatak vremena radim u načinu kućnog ureda. Kao dio svojih aktivnosti, prodajni zastupnici traže kupce, sklapaju ugovore i stalno rade s kupcima.

Istraživanje tržišta pokazuje da je konkurentno okruženje prilično zasićeno. U isto vrijeme, najveći dio konkurencije čine proizvođači na saveznoj razini koji prodaju pakirane proizvode. Takve proizvode karakterizira visoki udio tijesta u ukupnoj masi proizvoda. Prednost je u visokim proračunima za oglašavanje, uz pomoć kojih se formiraju svijest o robnoj marki i lojalnost potrošača.

Promocija projektnih proizvoda provodi se samo putem preporuka prodavača. S obzirom na provedbu samo putem mrežne trgovine, uloga prodavača u promociji vrlo je značajna, jer prilikom kupnje robe prvi put kupci pitaju za savjet. Vjernost kupca osigurava se visokokvalitetnim proizvodima i njihovim ukusnim karakteristikama.

Potražnja za projektnim proizvodima nema izraženu sezonalnost. Globalna statistika pokazuje neki pad potražnje za proizvodima koji sadrže meso u ljetnim mjesecima, međutim, s obzirom na relativno mali obujam proizvodnje projekta, njegove bi se proizvodne sposobnosti morale smatrati ograničavajućim čimbenikom. Dakle, sezonskost se ne uzima u obzir u financijskom planu i planu prodaje (tablica 3).

Tablica 3. Planirani podaci o prodaji

ROBE / USLUGE

PROSJEČNI PLANIRAN volumen prodaje, jedinica / mjesec

CIJENA ZA JEDINU., Rub.

PRIHODI, trljati.

VARIJALNI TROŠKOVI, trljati.

1

Svinjski knedle, kg

4500

236

1063125

787 500

2

Goveđi knedle, kg

3500

250

874 125

647500

ukupno:

1 937 250

1435000

5. PLAN PROIZVODNJE

Proizvodnja je smještena na iznajmljenom prostoru u industrijskom klasteru na zapadnom periferiji grada. Soba ima svu potrebnu komunikaciju, ispunjava sve zahtjeve Rospotrebnadzora i Vatrogasne službe. U okolini postoje pogodni prilazni putovi, kao i utovar i istovar. Ukupna površina proizvodnih prostora iznosi 30 m2, uključujući skladišta.

Oprema se kupuje od domaćeg uvoznika; Zemlja podrijetla opreme je Tajvan. Proizvodna linija ima nekoliko prednosti u odnosu na ruske ili kineske:

  • Može se koristiti kao meko tijesto s visokim udjelom vode (do 39%), kao i krutije tijesto

  • Ne morate koristiti aditive ili poboljšivače u proizvodnji tijesta

  • Minimalna ograničenja za punjenje - punjenje može biti masno ili s visokim sadržajem jezgara (takvo punjenje se ne koristi u projektu, međutim, oprema smanjuje rizik od zastoja ili braka s neplaniranom niskom kvalitetom isporučenih sirovina)

  • Minimalna ograničenja dodataka poput luka - mogu se poslužiti i krupni komadi

  • Možete raditi s preljevima za knedle (džem, krumpir, skuta)

Potonji faktor posebno je važan za projekt, jer se u slučaju promjene tržišnog okruženja, konkurentno okruženje, proizvodnja bez nadogradnje linije može prebaciti na proizvodnju proizvoda druge vrste. Pored toga, za prilagodbu proizvodnji drugog oblika ili veličine knedle potrebno je ne više od pet minuta. Također, prema proizvođaču opreme, kao nadjev se mogu koristiti sljedeći proizvodi: govedina, svinjetina, riba, piletina, knedle, mast i tako dalje.

Sirovine se nabavljaju sa poljoprivrednih gospodarstava regionalnog značaja, koja imaju najbolju reputaciju u pogledu kvalitete proizvoda. Gotovi proizvodi se pakiraju u plastične vrećice od 5 kg, a potom u kartonske kutije, ukupne težine 20 kg. Dostava gotovih proizvoda do mjesta prodaje vrši se na osobnom vozilu inicijatora projekta.

6. ORGANIZACIJSKI PLAN

Kao pravni oblik IP je odabran kao najjednostavniji oblik u obavljanju poslovnih aktivnosti slične razmjere. Poslovni subjekt registriran je kod Savezne porezne službe i izvanproračunskih fondova. Dozvole zaprimljene od nadzornih tijela. Kao sustav oporezivanja, temeljen na usporedbi financijskih rezultata za različite opcije, pojednostavljeni porezni sustav s oporezivom stavkom „prihod umanjen za iznos troškova“, stopa od 15%.

Cijeli proces provedbe projekta može se podijeliti u sljedeće faze:

  • Predinvesticijska faza - tijekom ove faze provodi se procjena stanja na tržištu i konkurentnog okruženja, izrađuje se studija izvedivosti projekta (poslovnog plana), sklapaju se preliminarni ugovori s dobavljačima i potencijalnim kupcima, kao i s investitorima; predinvesticijska faza je trenutno završena

  • Investicijska faza - nabavlja se oprema, pripremaju se prostori, zapošljavaju i osposobljavaju zaposlenici; Ugovori se sklapaju s dobavljačima i kupcima; trajanje faze - 1 mjesec

  • Faza rasta - provedba operativnih aktivnosti u kontekstu rasta prihoda prije dostizanja planiranih financijskih pokazatelja; približno trajanje faze - 5 mjeseci

  • Faza zrelosti - rad u okviru planiranih financijskih rezultata; trajanje - bez ograničenja; odluku o dobivanju i likvidaciji projekta donosi inicijator projekta na temelju analize stanja na tržištu i ekonomskih uvjeta

Sve upravljačke i administrativne funkcije obavlja inicijator projekta, za što posjeduje sva potrebna znanja i vještine, ima dugogodišnje poslovno iskustvo.

Tablica 4. Osoblje i plaće

Naziv posla

Plaća, RUB

Broj ljudi

FOTOGRAFIJA, RUB

upravni

1

računovođa

3000

1

3000

proizvodnja

2

Operator proizvodne linije

27000

2

54.000

trgovački

3

Predstavnik prodaje

27000

3

81.000

podružnica

4

magacioner

23000

1

23000

5

Radnik za održavanje

20000

1

20000

ukupno:

₽ 181.000, 00

Socijalni odbitci:

54 300, 00 ₽

Ukupan odbitak:

235 300, 00 ₽

7. FINANSIJSKI PLAN

Financijski plan izrađuje se za petogodišnje razdoblje i uzima u obzir sve prihode i rashode projekta. Prihod se odnosi na prihod iz poslovnih aktivnosti; druge vrste prihoda ne predviđaju projekt. Prihod prve godine projekta je 19, 4 milijuna rubalja, neto dobit (nakon poreza) je 864 tisuća rubalja. Prihodi druge godine i narednih godina - 23, 2 milijuna rubalja., Neto dobit - 2, 1 milijuna rubalja.

Troškovi ulaganja iznose 705 000 rubalja, od kojih je najveći dio namijenjen kupnji opreme, kao i formiranju fonda obrtnog kapitala, iz kojeg se pokrivaju gubici prvih razdoblja dok projekt ne dosegne povrat. Vlastitim sredstvima inicijatora projekta - 320.000 rubalja, nedostajuća sredstva planiraju se privući u obliku bankovnog zajma na razdoblje od 12 mjeseci po stopi od 18% godišnje. Otplata zajma vrši se mjesečno anuitetnim plaćanjem, kreditnim praznicima - tri mjeseca.

Tablica 5. Troškovi ulaganja

NAZIV

AMOUNT, trljati.

Nekretnine

1

Skladišna i uredska oprema

100000

oprema

2

Set opreme

220000

Obrtna imovina

3

Obrtna imovina

285000

4

Otkup sirovine

100000

ukupno:

705 000 ₽

Vlastita sredstva:

320 000, 00 ₽

Potrebna posuđena sredstva:

385 000 ₽

brzina:

18.00%

Trajanje, mjeseci:

12

Varijabilni (proizvodni) troškovi navedeni su u tablici. 2. Uključuju troškove sastojaka (brašno, meso, maslac, luk itd.), Pakiranja, kao i vode i električne energije utrošene u proizvodnom procesu. Fiksni troškovi uključuju troškove najma, komunalne račune, goriva i maziva, poslovne troškove (motivacija prodavača prodajnih mjesta), kao i troškove amortizacije. Visina amortizacije određuje se linearnom metodom koja se temelji na vijeku trajanja osnovnih sredstava i nematerijalne imovine od pet godina.

Tablica 6. Fiksni troškovi

NAZIV

IZNOS PO MJESECU, rub.

1

najam

35000

2

Komunalna plaćanja

5 500

3

Goriva i maziva

5000

4

Troškovi prodaje

7000

5

amortizacija

3 666

ukupno:

56 166 ₽

Detaljan financijski plan nalazi se u App. 1.

8. OCJENA UČINKOVITOSTI

Procjena uspješnosti provodi se na temelju detaljne analize financijskog plana, novčanih tokova, kao i jednostavnih i integriranih pokazatelja uspješnosti (tablica 1). Za obračun promjena vrijednosti novčanih tokova tijekom vremena koristi se metoda popusta. Diskontna stopa prihvaća se po netrizičnoj stopi (profitabilnost državnih vrijednosnica s istim razdobljem ulaganja) - 8%. Ova stopa u potpunosti je opravdana činjenicom da je proizvod poznat na tržištu, proizvodna tehnologija je također poznata i savladana, a rizici projekta prilično su niski.

Jednostavno (PP) i sniženo (DPP) razdoblje povrata - 9 mjeseci. Neto sadašnja vrijednost (NPV) projekta je 787 tisuća rubalja. Interna stopa povrata (IRR) iznosi 13, 7%. Indeks profitabilnosti (PI) - 1, 12. Svi ovi pokazatelji svjedoče o učinkovitosti i umjerenoj privlačnosti ulaganja.

9. GARANCIJE I RIZICI

Za procjenu rizika povezanih s provedbom projekta provodi se analiza svih unutarnjih i vanjskih čimbenika. Unutarnji čimbenici uključuju prije svega probleme u proizvodnji povezane s receptom ili radom opreme. Potrebno je konstantno nadgledanje kvalitete proizvedenih proizvoda kao i stalno kontinuirano održavanje opreme.

Vanjski faktori uključuju djelovanje konkurenata - i borbu protiv cijena postojećih i pojavu novih igrača na tržištu. На этот случай за счет активной работы торговых представителей формируется высокая лояльность системы сбыта – как на уровне владельцев и администраторов магазинов, так и на уровне продавцов, рекомендующих товар конечным потребителям.

10. PRIJAVE

DODATAK 1

Financijski plan

Denis Mirošničenko

(c) www.clogicsecure.com - portal za poslovne planove i vodiče

2019/08/18

Popularni Postovi